Sonucunuz burada görünecek
Bilgileri doldurun ve Hesapla'ya basın.
Katma Değer Vergisi, Türkiye'de fişini kestiğimiz hemen her şeyin içinde saklı duran vergidir. Faturaya bakarken iki soru döner durur: "Bu fiyata KDV eklenince ne olur?" ve tersi, "KDV dahil bu tutarın vergisiz hâli neydi?" Bu araç ikisini de tek hamlede çözer — tutarı yaz, oranı seç, hem KDV tutarını hem matrahı gör.
2026 itibarıyla üç oran yürürlükte: genel oran %20, indirimli oranlar %10 ve %1. Hangi mal ve hizmetin hangi orana girdiği aşağıdaki tabloda; e-ticarette fiyat kıyaslarken ya da serbest meslek makbuzu keserken en çok karıştırılan "iç yüzde" hesabını da örnekleriyle anlattık.
KDV nasıl hesaplanır?
İki yönlü çalışır ve ikisinin formülü farklıdır — kritik nokta tam burası:
KDV hariç tutardan dahile (KDV ekleme)
Matrah × oran = KDV tutarı; matrah + KDV = satış fiyatı. 1.000 TL'lik hizmete %20 ile 200 TL KDV biner, fatura 1.200 TL kesilir.
KDV dahil tutardan matraha (iç yüzde / KDV ayırma)
Yaygın hata, dahil fiyatın doğrudan %20'sini düşmektir — bu yanlış sonuç verir. Doğrusu iç yüzde formülüdür: matrah = dahil tutar ÷ (1 + oran). 1.200 TL'nin matrahı 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 TL, KDV'si 200 TL'dir. (1.200'ün %20'si olan 240'ı düşseydik matrahı 960 sanırdık — 40 TL şaşardık.)
2026 KDV oranları
| Oran | Kapsamdan örnekler |
|---|---|
| %1 | Buğday unu, ekmek çeşitleri, işlenmemiş tarım ürünleri toptan satışı, konut kirası niteliğindeki bazı teslimler |
| %10 | Temel gıda (süt, yumurta, sebze-meyve perakendesi), lokanta-kafe hizmeti, ilaç, kitap, sinema-tiyatro, konaklama |
| %20 | Genel oran: elektronik, giyim, mobilya, akaryakıt, telekom ve listelenmemiş her mal ve hizmet |
Genel oran Temmuz 2023'te %18'den %20'ye, %8'lik dilim de %10'a çıkarıldı; eski oranlarla yapılmış örneklere denk gelirsen tarihine bak.
Beyan ve ödeme kısaca
Mükellefler KDV'yi aylık beyan eder; beyanname takip eden ayın 28'ine kadar verilir ve aynı sürede ödenir. Satışlarında hesapladığın KDV'den, alışlarında ödediğin (indirilecek) KDV düşülür; fark pozitifse ödersin, negatifse sonraki döneme devreder.
Örnek hesap
Bir grafik tasarımcı 25.000 TL + KDV anlaşır. %20 ile KDV 5.000 TL, fatura toplamı 30.000 TL. Müşteri "bütçem KDV dahil 25.000" deseydi iç yüzdeyle matrah 25.000 ÷ 1,20 = 20.833,33 TL, KDV 4.166,67 TL olurdu — iki cümle arasında tasarımcının cebine giren fark tam 4.166,67 TL.
Sık sorulan sorular
KDV dahil fiyat nasıl hesaplanır?+
Vergisiz tutarı oranla çarpıp üzerine eklersin: 500 TL × %20 = 100 TL KDV, etiket 600 TL. Araçta "KDV hariç → dahil" yönünü seçip tutarı girmen yeterli.
KDV dahil tutardan KDV nasıl ayrılır (matrah bulma)?+
İç yüzde formülü kullanılır: matrah = dahil tutar ÷ (1 + oran). 3.600 TL dahil fiyatın %20 oranındaki matrahı 3.000 TL, KDV'si 600 TL'dir. Dahil tutarın doğrudan yüzdesini almak en sık yapılan hatadır ve her seferinde fazla KDV hesaplatır.
2026 KDV oranları neler?+
Üç oran var: %1 (un, ekmek, toptan tarım ürünleri gibi), %10 (temel gıda, lokanta, ilaç, kitap, konaklama) ve genel oran %20. Bir mal listelerde özel olarak sayılmamışsa %20'ye tabidir.
Yemek ve restoran hesabında KDV kaç?+
Lokanta, kafe ve pastane hizmetleri %10 oranına tabidir; alkollü içecek servisi ise %20'dir. Paket serviste de aynı ayrım geçerlidir.
Hesaplanan KDV ile indirilecek KDV farkı ne?+
Sattığında müşteriden tahsil ettiğin vergi "hesaplanan", alış faturalarında senin ödediğin "indirilecek" KDV'dir. Beyannamede ikisi mahsuplaşır: hesaplanan büyükse farkı vergi dairesine ödersin, küçükse devreden KDV olarak sonraki aya taşınır.
KDV beyannamesi ne zaman verilir ve ödenir?+
Aylık dönemi izleyen ayın 28'i akşamına kadar hem beyan hem ödeme yapılır. Örneğin Haziran KDV'si 28 Temmuz'a kadar beyan edilip ödenir.
KDV tevkifatı nedir, bu araçla hesaplanır mı?+
Belirli hizmetlerde alıcının KDV'nin bir kısmını satıcı yerine doğrudan vergi dairesine yatırmasıdır (5/10, 7/10, 9/10 gibi). Bu sayfa net KDV hesabı içindir; tevkifatlı fatura için ayrı KDV tevkifatı aracımızı kullan.
Yüzde 20 KDV hangi tarihten beri geçerli?+
10 Temmuz 2023'te yürürlüğe girdi; aynı düzenlemeyle %8 oranı da %10 oldu. Daha eski fatura ve örneklerde %18 görmen bu yüzden normal.